年末調整 還付金シミュレーター
年収と控除を入力すると、年末調整で申告した場合に所得税がいくら戻る（軽くなる）か、翌年の住民税がいくら安くなるかを概算します。会社員向け・令和7年分以降の税制で計算しています。
※「控除なしの所得税」は、毎月の源泉徴収で概ね預けている額（扶養等の申告がない場合）に近い想定です。実際の源泉徴収額は給与明細・源泉徴収票でご確認ください。
年末調整とは？
会社員は毎月の給与から所得税が概算で天引き（源泉徴収）されています。年末調整は、1年間の控除（生命保険料・配偶者・扶養・住宅ローンなど）を反映して正しい所得税に精算する手続きで、払いすぎていれば12月〜1月の給与で還付されます。控除の申告漏れは、そのまま戻るはずの税金を逃すことになります。
年末調整のスケジュールと必要書類
| 時期 | やること |
|---|---|
| 10〜11月 | 会社から申告書・控除証明書（生命保険・地震保険・iDeCo等）が届く |
| 11月〜12月上旬 | 申告書に記入し、控除証明書を添えて会社に提出 |
| 12月〜1月 | 給与（賞与）で還付／不足分は徴収。源泉徴収票を受け取る |
- 給与所得者の扶養控除等申告書：配偶者・扶養親族の情報
- 給与所得者の保険料控除申告書：生命保険料・地震保険料・社会保険料・iDeCo等
- 給与所得者の基礎控除申告書兼配偶者控除等申告書兼所得金額調整控除申告書
- 住宅借入金等特別控除申告書：2年目以降（初年度は確定申告）
主な控除の上限（所得税）
| 控除 | 内容 | 所得税の上限 |
|---|---|---|
| 生命保険料控除 | 一般・介護医療・個人年金の3区分 | 各4万円・合計12万円 |
| 地震保険料控除 | 地震保険の支払額 | 5万円 |
| iDeCo・小規模企業共済 | 掛金の全額 | 掛金全額 |
| 配偶者控除 | 配偶者の年収が一定以下 | 最大38万円 |
| 扶養控除 | 16歳以上の扶養親族 | 38万円（特定63万円・老人48万円） |
| 住宅ローン控除 | 年末残高の0.7%（税額控除） | 納めた所得税額まで |
※令和7年分以降の制度に基づく概算です。控除額は年収・扶養状況・入居時期により異なります。
よくある質問
Q.年末調整で還付金はいくら戻りますか？
毎月の源泉徴収で預けた所得税と、1年間の控除を反映した正しい所得税との差額が還付されます。生命保険料控除・配偶者控除・扶養控除・住宅ローン控除などを申告すると、所得税が減って還付額が増えます。本ツールは控除を申告した場合に所得税がいくら軽くなるかの目安を出します。
Q.年末調整はいつまでに何を出せばいいですか？
多くの会社では11月ごろに書類が配られ、12月上旬までの提出が目安です。「給与所得者の扶養控除等申告書」「保険料控除申告書」「基礎控除申告書兼配偶者控除等申告書」と、生命保険料や地震保険料の控除証明書、住宅ローン控除2年目以降は残高証明書が必要です。
Q.年末調整でできないことは？
医療費控除、ふるさと納税のワンストップ特例を使わない寄付金控除、住宅ローン控除の初年度は年末調整では処理できず、翌年の確定申告が必要です。
Q.住民税にも影響しますか？
年末調整で申告した控除は翌年の住民税にも反映されます。住民税は所得税とは控除額が異なり、翌年6月以降の給与から差し引かれる額が変わります。本ツールでは翌年の住民税の軽減見込みも併せて表示します。
Q.この計算結果は正確ですか？
令和7年分以降の税制を前提にした概算です。社会保険料は年収から自動概算するため、実際の源泉徴収票の金額とは差が出ます。正確な金額は会社の年末調整結果・源泉徴収票でご確認ください。